浙江省杭州市人民政府办公厅


杭州市人民政府办公厅转发市财政局等六部门关于杭州市创业投资引导基金管理办法（试行）的通知

杭政办函〔2008〕137号

各区、县（市）人民政府，市政府各部门、各直属单位：
　　市财政局等六部门拟订的《杭州市创业投资引导基金管理办法（试行）》已经市政府同意，现转发给你们，请遵照实施。



二○○八年四月十四日

杭州市创业投资引导基金管理办法(试行)

市财政局、发改委、经委、科技局、国资委、金融办
（二○○八年四月三日）

　　为落实省委关于“创业富民、创新强省”的战略决策，吸引国内外优质创业资本、项目、技术、人才向杭州市集聚，建立和完善创业投资体系，推动创新型城市建设，根据《创业投资企业管理暂行办法》（国家发改委等十部委令〔2005〕第39号）、《科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法》（财政部、科技部财企〔2007〕128号）和《杭州市人民政府关于提升企业自主创新能力的意见》（杭政〔2006〕5号）等文件精神，制定本办法。
　　一、概念界定
　　（一）杭州市创业投资引导基金（以下简称引导基金）是由市政府专门设立，旨在通过扶持商业性创业投资企业的设立与发展，引导社会资金主要进入对初创期企业进行投资的创业投资领域，且不以营利为目的的政策性基金。
　　（二）本办法所称初创期企业，是指在杭州市注册设立，主要从事高新技术产品研究、开发、生产和服务，成立期限在5年以内的非上市公司，且应当具备下列条件：
　　1.具有企业法人资格；
　　2.职工人数在300人以下，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例在30%以上，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例在10%以上；
　　3.年销售额在3000万元人民币以下，净资产在2000万元人民币以下，原则上每年用于高新技术研究开发的经费占销售额的5%以上。
　　二、基本原则和引导方式
　　引导基金按照项目选择市场化、资金使用公共化、提供服务专业化的原则运作。其出资原则是参股不控股，通过股权结构的科学设计，保证创业投资企业和创业企业的决策及经营的独立性和商业化运作。
　　引导基金主要采用阶段参股和跟进投资的引导方式，原则上对同一创业企业或项目不重复支持。
　　引导基金的使用和管理必须遵守有关法律、行政法规和财务会计制度的规定，符合杭州市经济与社会发展规划以及产业发展政策。
　　三、支持对象
　　（一） 引导基金重点投向杭州市域内电子信息、生物医药、新能源、新材料、环保节能、知识型服务业、高效农业等符合杭州市高新技术产业发展规划的领域。
　　（二）引导基金支持社会资金设立创业投资企业，并重点引导创业投资企业投资处于初创期的企业。
　　（三）引导基金合作的创业投资企业必须符合《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定，并按照公开、公平、公正的原则，重点吸引国内外投资业绩突出、基金募集能力强、管理经验成熟、网络资源丰富的品牌创业投资企业进行合作。
　　四、基金的设立和资金来源
　　（一） 由市政府设立市创业投资引导基金。2008年投入2亿元，其中50%用于阶段参股，50%用于跟进投资，今后可根据实际情况进行调整。
　　各区、县(市)政府根据创业投资发展的实际，相应设立区、县(市)级创业投资引导基金，主要用于与市级引导基金共同跟进投资，有条件的地方也可用于阶段参股创业投资企业。
　　（二）引导基金主要通过对现有扶持企业的有关专项资金进行整合和动用财政历年结余以及预算新增安排筹集。
　　（三）引导基金的投资分红和退出收益主要用于引导基金的滚动发展。
　　五、基金的管理
　　（一）设立引导基金管理委员会（以下简称管委会），由市政府牵头，市财政局、科技局、发改委、经委、国资委、金融办、审计局、工商局等部门的负责人组成，主要负责有关引导基金重大事项的决策和协调，包括资金筹措、合资合作方选择、管理制度、运行方式、绩效奖惩等。管委会下设办公室（设在市发改委），负责日常管理工作。
　　（二）杭州高科技投资有限公司作为引导基金的管理机构（以下简称管理机构），将引导基金以该管理机构的资本金形式存续，逐年投入。
　　经管委会批准，由管理机构设立子公司，作为受托管理机构进行引导基金的阶段参股；委托国有专业机构（具有独立法人资格）作为受托管理机构进行跟进投资。
　　（三）引导基金受托管理机构（以下简称受托管理机构）负责引导基金的日常管理与投资运作事务，并由其代表引导基金行使民事权力、承担民事义务与责任。同时履行下列职责：
　　1.作为引导基金的出资主体；
　　2.按照引导基金投资项目评审规程，组织专家对拟与引导基金合作的创业投资企业及项目进行评审；
　　3.管理引导基金投资形成的股权，负责实施引导基金投资形成的股权退出工作；
　　4.监督检查引导基金所支持项目的实施情况，定期向管委会和管理机构报告监督检查情况，并对监督检查结果提出处理建议。
　　（四）为保证引导基金安全运行，管委会应选择1家商业银行作为托管银行，具体负责资金保管、拨付、结算等日常工作，对引导基金投资区域、投资比例进行动态监管。托管银行应每月向管委会出具监管报告。
　　（五）引导基金不得用于金融性融资、股票、期货、房地产、赞助、捐赠等支出，不得挪作他用。
　　六、阶段参股
　　（一）阶段参股是指引导基金向创业投资企业进行股权投资，并在约定的期限内退出，主要用于支持在杭州市发起设立的新的创业投资企业。
　　（二）引导基金参股合作对象须满足以下条件：
　　1.经工商行政管理部门登记；
　　2.实收资本在10000万元人民币以上，或者出资人首期出资在3000万元人民币以上，且承诺在注册后5年内总出资额达到10000万元人民币以上，所有投资者均以货币形式出资；
　　3.有明确的投资领域，有至少3名具备5年以上创业投资或相关业务经验的专职高级管理人员；
　　4.有至少3个对创业企业投资的成功案例，即投资所形成的股权年平均收益率不低于20％，或股权转让收入高于原始投资20％以上；
　　5.管理和运作规范，具有严格合理的投资决策程序和风险控制机制；
　　6.按照国家企业财务、会计制度规定，有健全的内部财务管理制度和会计核算办法。
　　符合上述条件的创业投资企业作为发起人发起设立新的创业投资企业时，可以申请引导基金的阶段参股。
　　（三）受托管理机构设立独立的评审委员会，对引导基金合作方案进行评审。评审委员会成员由政府有关部门、创业投资行业自律组织的代表以及社会专家组成，成员人数应为单数。其中，创业投资行业自律组织的代表和社会专家不得少于半数。
　　（四）经引导基金评审委员会评审的合作项目，在有关新闻媒体上公示（公示期为2周）。对公示中发现问题的项目，引导基金不予支持。
　　（五）经评审委员会评审和新闻媒体公示的阶段参股合作项目，报经管委会批准后实施。
　　（六）引导基金参股创业投资企业可采用公司制的组织形式，也可采用有限合伙的组织形式。其参股比例最高不超过创业投资企业实收资本的25％，且不能成为第一大股东。
　　参股创业投资企业的资金规模最低为1亿元人民币，引导基金参股期限一般不超过5年。
　　（七）引导基金参股的创业投资企业进行投资时应当遵循下列原则：
　　1.投资对象原则上应当是在杭州市范围内注册设立的创业企业，投资杭州市范围内企业的资金不低于80%；
　　2.投资对象仅限于未上市企业（所投资的未上市企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限）；
　　3.投资对象应以处于初创期的企业为主，其投资比例不得低于全部投资额的50%；
　　4.对单个创业企业的累计投资不得超过创业投资企业自身注册资金的20%，以保证创业投资企业资金的流动性，分散投资风险；
　　5.投资对象不属于合伙或有限合伙企业；
　　6.不得投资于其他创业投资企业；
　　7.原则上不得控股被投资企业。
　　（八）引导基金不参与参股的创业投资企业的日常经营和管理，但拥有监督权。受托管理机构可以组织社会中介机构对创业投资企业进行年度专项审计。
　　引导基金参股的创业投资企业未按规定向初创期企业投资的，引导基金有权退出。
　　（九）参股创业投资企业的其他股东自引导基金投入后3年内购买引导基金在参股创业投资企业中的股权的，其转让价格按不低于引导基金原始投资额确定；超过3年的，转让价格按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。
　　参股创业投资企业其他股东之外的投资者购买引导基金在参股创业投资企业的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。
　　（十）参股的创业投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。
　　七、跟进投资
　　（一）跟进投资是指对创业投资企业选定投资的创业企业，引导基金与创业投资企业共同进行投资。
　　（二）被跟进的创业投资企业须按照《创业投资企业管理暂行办法》的有关规定进行备案，并以现金方式对创业企业进行投资。
　　（三）跟进投资项目在杭州市注册设立，且原则上限于初创期企业。
　　（四）创业投资企业在选定投资项目后，受托管理机构对以下内容进行审查，并提出跟进投资的比例和金额：
　　1.被投资企业法人营业执照；
　　2.被投资企业章程；
　　3.上年度被投资企业的会计报表和审计报告（新设立的企业除外）；
　　4.被投资企业的资产评估报告（新设立的企业除外）；
　　5.创业投资企业已批准投资的决策文件副本；
　　6.创业投资企业编制的《投资建议书》或《可行性研究报告》；
　　7.创业投资企业与被投资企业或其股东签订的《投资意向书》；
　　8.其他。
　　（五）对于符合条件的跟进投资项目，受托管理机构在确认创业投资企业已全额出资后，按双方协议要求办理跟进投资的出资手续，同时报管委会备案。
　　（六）引导基金按创业投资企业实际投资额30％以下的比例跟进投资，出资方式为现金出资，投资价格与被跟进创业投资企业的投资价格相同。每个项目原则上不超过300万元人民币。
　　（七）区、县(市)引导基金跟进投资本辖区内的企业和项目，市级引导基金原则上按1∶1的比例同步跟进[市和区、县（市）引导基金的总和不超过创业投资企业实际投资额的30%，下同]；市级引导基金跟进投资创业投资企业选中的企业和项目，企业所在地政府的引导基金原则上也按1∶1的比例同步跟进投资。
　　（八） 引导基金对单个企业只进行一次跟进投资。
　　（九）引导基金跟进投资形成的股权可委托共同投资的创业投资企业管理。
　　采用股权托管的，应当由受托管理机构与共同投资的创业投资企业签订《股权托管协议》,明确双方的权利、责任、义务、股权退出的条件或时间等。
　　（十） 引导基金采用跟进投资方式形成的股权一般在5年内退出。共同投资的创业投资机构不得先于引导基金退出其在被投资企业的股权。
　　（十一）被跟进创业投资企业、创业企业其他股东购买引导基金跟进投资形成的股权，其转让价格可以按不低于引导基金原始投资额与转让时中国人民银行公布的同期贷款基准利率计算的收益之和确定。同等条件下被跟进创业投资企业有优先受让权。
被跟进创业投资企业、创业企业其他股东之外的其他投资者购买引导基金跟进投资形成的股权，按上述原则，以公开方式进行转让。
　　（十二）跟进投资企业发生清算时，按照法律程序清偿债权人的债权后，根据事先约定，股东共有的剩余财产优先清偿引导基金。
　　八、基金的监管
　　（一）管理机构和受托管理机构接受管委会和相关部门的监管和指导并定期报告运作情况，及时报告运作过程中的重大事项。
　　（二）管委会和相关部门应加强对引导基金的监管与指导，并按照公共性原则，对引导基金运作的政策目标、政策效果及其资产情况进行评估。
　　（三）市国资委负责对受托管理机构进行年度业绩考核，考核办法另行制定。
　　（四）管理机构和受托管理机构应于每季度末向管委会和相关部门报送引导基金的资金使用情况，并于每个会计年度结束后的4个月内提交经注册会计师审计的年度会计报表。
　　九、为鼓励创业投资企业投资初创期企业，市政府通过设立创业投资补偿资金给予创业投资企业风险补贴，具体办法另行制定。
　　十、本办法由市财政局会同市科技局、发改委负责解释。

山西省人民政府


山西省人民政府令第201号




《山西省企业负担监督办法》已经2007年1月17日省人民政府第94次常务会议通过，现予公布，自2007年3月1日起施行。



省　长　于幼军　

二○○七年一月二十三日



山西省企业负担监督办法



第一条 为了维护企业合法权益，优化企业生产经营环境，促进经济社会和谐发展，根据有关法律、法规，结合本省实际，制定本办法。

第二条 本办法所称企业负担，是指行政机关和法律、法规授权的具有管理公共事务职

能的组织以及行政机关依法委托的组织（以下简称行政机关）及其工作人员违反法律、法规

和规章规定，增加企业人力、财力和物力负担的行为。

本办法所称企业，是指依法在工商行政管理机关登记注册的各类企业。

本省行政区域内的企业负担监督适用本办法。

第三条 省人民政府经济委员会主管全省企业负担监督工作，设区的市、县(市、区)经济(经贸)委员会(局)主管本行政区域内企业负担监督工作（以下简称企业负担监督主管部门）。

企业负担监督主管部门履行下列职责:

(一)监督检查涉及企业负担的法律、法规、规章以及其他规范性文件的执行，并就企业

负担监督工作向本级人民政府报告；

(二)受理、调查涉及有关企业负担的举报、投诉，组织查处重大复杂的举报、投诉案件；

(三)协调本级人民政府有关部门、下一级人民政府及其企业负担监督主管部门查处增加企业负担的案件；

（四）调查研究企业反映突出的问题并提出治理措施；

（五）承办企业负担监督的其他工作。

第四条 县级以上人民政府应当加强对企业负担监督工作的领导，建立和完善企业负担监督的规章制度,组织、协调和督促有关部门依法做好企业负担的监督工作。

企业负担监督工作所需经费应当列入财政预算。

第五条 县级以上人民政府财政、价格、监察、审计、中小企业等相关部门应当加强与企业负担监督主管部门的配合，并按照各自的职责，依法做好企业负担监督工作。

第六条 县级以上人民政府及其所属部门制定规范性文件，应当以法律、法规、规章为依据，不得损害企业合法权益。

企业发现规范性文件与法律、法规、规章相抵触或者不适当以及规范性文件之间相互冲突的，可以向规范性文件制定机关的同级人民政府的法制机构提出书面审查建议。收到书面建议的法制机构应予审查，并将审查结果或者处理情况书面答复提出建议的企业。

第七条 涉及企业的行政事业性收费，应当以法律、法规、国务院有关规定、国务院财政部门与发展改革部门共同发布的规章或者规定以及省人民政府发布的规章或者规定和省人民政府财政、价格部门共同发布的规定为依据，省人民政府的其他工作部门和市级以下人民政府及其所属工作部门无权自行设立。

涉及向企业收取的政府性基金，应当以法律、行政法规、国务院及其财政部门的规定为

依据，地方各级人民政府及其所属工作部门无权自行设立。

涉及企业的集资，应当以法律、行政法规和国务院规定为依据，地方各级人民政府及其所属工作部门无权自行设立。

第八条 省人民政府财政、价格主管部门应当依法对涉及企业的行政事业性收费项目和收费标准进行清理，编制全省行政事业性收费项目目录，并予以公布；行政事业性收费项目被取消或者收费标准变更的，应当及时公布。

行政事业性收费的执收单位应当向企业出示行政事业性收费项目目录，暂未列入目录的应当出示收费所依据的法律、法规。

超出目录规定标准或者无法律、法规依据的行政事业性收费项目，企业有权拒绝缴纳。

第九条 行政事业性收费的执收部门和单位应当遵守下列规定：

（一）依法取得《收费许可证》；

（二）填写企业提交的《企业交费登记卡》；

（三）按照省人民政府财政、价格主管部门公布的收费项目和收费标准收取费用；

（四）使用省人民政府财政部门统一印制的行政事业性收费票据；

（五）流动收费人员应当取得《收费员证》。

《企业交费登记卡》由省人民政府价格主管部门统一印制，免费发放企业。

《企业交费登记卡》应载明收费单位、收费时间、收费项目、收费标准、收费金额和收费人员姓名等内容。

第十条 企业对收费的项目、依据和标准有异议的，可以要求实施收费的执收部门予以说明，也可以向企业负担监督主管部门或者财政、价格主管部门查询。

第十一条 行政机关办理企业申请的行政许可事项，应当依照法定的权限、范围、条件和程序进行。不得擅自增加或者改变许可条件。行政机关依法撤消行政许可，企业合法权益受到损害的，行政机关应当依法予以补偿。

行政机关实施行政许可和对行政许可事项进行监督检查，不得向企业收取任何费用。法律、行政法规另有规定的，依照其规定执行。

第十二条 行政机关根据法律、行政法规的规定，对直接关系公共安全、人身健康、生命财产安全的重要设备、设施进行定期检验，必须遵守法律、行政法规规定的检验范围，检验周期。不得自行扩大检验范围和缩短检验周期或者自行设立年检、年审等规定。

第十三条 行政机关依法对企业生产经营的产品进行抽样检查、检验、检测或者对生产经营场所依法进行实地检查时，不得妨碍企业的正常生产经营活动，不得以任何形式将检查费用转嫁给企业,不得索取或者收受财物或者谋取其他利益。

第十四条 行政机关对企业实施行政处罚，应当履行法定程序。当场收缴罚款的，必须出具省财政部门统一制发的罚款收据，不能出示省财政部门统一制发的罚款收据，当事人有权拒绝缴纳罚款；实施罚缴分离的，代收机构代收罚款时，应当向当事人出具国家或者省财政部门统一制发的罚款收据。

第十五条 县级以上人民政府及有关部门应当建立和完善对企业的检查制度，统筹安排、协调监督，避免重复检查、多头检查。

第十六条 行政机关对企业生产、经营活动遵守法律、法规情况进行检查时，应当遵守以下规定：　

（一）出示行政执法证件或者检查通知书（检查通知书应当包括检查的依据、内容、时限和实施检查的人员等内容）；

（二）行政机关对同一内容的大型执法普查每年一般不得超过一次；

（三）禁止不同级别的行政机关为同一目的对企业的同一产品进行重复检查、检验、检测；

（四）行政机关对企业检查结束后，提出检查报告的，应当抄送企业负担监督主管部门及其他有关行政机关；

（五）一个行政机关对企业的检查报告能够满足其他行政机关履行职责需要的，其他行政机关应当加以利用，避免重复检查；

（六）行政机关对企业存在违法行为、违法嫌疑依法进行调查或者法律、法规另有规定的除外。

第十七条 邮政、通信、广播电视、铁路、公路、航空、供电、供水、供气等公用企业事业单位以及依法具有独占地位的经营者，应当严格执行国家和省价格主管部门批准的价格标准，不得强制企业接受扩大和延伸的服务项目。

第十八条 行政机关不得向企业指定或者推荐社会中介机构提供服务；不得将依法应履

行的行政职能转移给中介机构或者社团组织；中介机构和社团组织不得开展面向企业的强制

入会、强制代理和强拉赞助、广告等活动。

企业有权自主选择有执业资格的社会中介机构为其提供服务。

第十九条 新闻媒体记者对企业采访，应当出示由国家新闻出版总署统一制发的新闻记者证。宣传报道应当客观公正，禁止有偿宣传以及以揭露曝光为名向企业索取财物。

第二十条 禁止行政机关及其工作人员实施下列行为：

(一)占有、借用、无偿使用企业的产品、房产、汽车等财物；

(二)向企业索要财物或者要求报销各种费用、提供办案经费；

(三)低价购买企业产品或者拖欠企业的劳务费用；

(四)强制或者变相强制企业提供赞助、资助或者捐献财物；

(五)强制企业刊登广告和参与有偿宣传报道或者订购和参编报刊、图书、音像资料等；

(六)强制企业购买指定商品或者接受指定的检测、咨询、信息、商业保险等服务；

(七)强制企业参加学会、协会、研究会以及培训、展览、考核、评比、达标等活动；

(八)要求企业为其他单位或者个人的债务提供担保；

(九)其他增加企业负担的行为。

第二十一条 县级以上人民政府企业负担监督主管部门和财政、价格、监察、审计、中小企业等部门应当建立和完善受理企业负担监督举报、投诉制度,完善举报、投诉信息网络，并向社会公布。

企业负担监督主管部门应当每季度组织财政、价格、监察、审计、中小企业等部门召开联席会议，加强相互之间的协调、配合。　

第二十二条 对违法增加企业负担的行为，任何单位和个人可以向县级以上人民政府企业负担监督主管部门或者财政、价格、监察、审计、中小企业等有关部门举报、投诉。

有关机关应当为举报、投诉者保密。

第二十三条 有关机关收到举报、投诉后，应当在5个工作日内作出受理或者不予受理的决定。决定受理的，应当限时作出处理决定；决定不予受理的，应当书面向举报、投诉者说明理由；对应当由其他机关受理的举报、投诉，应当自收到举报、投诉之日起3个工作日

内移送其他有权受理的机关。

涉及两个以上行政机关有权受理的举报、投诉事项，由先收到举报、投诉的行政机关处

理，也可以会同有关行政机关处理。

第二十四条 举报、投诉事项办结后，有关行政机关应当将办理结果以书面或者口头方式告知举报、投诉者。

对重大举报、投诉事项的处理结果，可以通过新闻媒体及时向社会予以公布。

第二十五条 举报、投诉者对举报、投诉事项的处理结果有异议的，可以向作出处理决定机关的上一级行政机关或者本级人民政府申请复查。

第二十六条 被举报、投诉的单位及其工作人员，在接受有关行政机关调查时，应当如实反映情况，不得阻扰、拒绝调查工作，不得打击报复举报、投诉者。

第二十七条 对违反本办法规定，违法增加企业负担的单位和个人，由县级以上人民政府企业负担监督主管部门或者有关部门责令改正，对单位给予通报批评，并由主管机关或者监察机关对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分；给企业造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十八条 违反本办法第二十六条规定，行政机关工作人员阻扰、拒绝调查工作，打击报复举报、投诉者的，由其主管机关或者监察机关依法给予行政处分；违反治安管理法律、法规的，由公安机关给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十九条 企业负担监督主管部门及有关部门不履行或者不正当履行企业负担监督职责的，由本级人民政府或者上一级主管机关给予通报批评，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分。

行政机关工作人员在查处违法增加企业负担行为时玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其主管机关或者监察机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十条 个体工商户负担监督适用本办法。

第三十一条 本办法自2007年3月1日起施行。